格力电器2020年财务状况报告

　 格力电器 2019 年财务状况报告

　一、资产构成

　 1 、资产构成基本情况

　 格力电器2019年资产总额为28,297,215.74万元，其中流动资产为21,336,404.1万元，主要分布在货币资金、存货、其他流动资产等环节，分别占企业流动资产合计的58.77%、11.29%和10.82%。非流动资产为6,960,811.65万元，主要分布在递延所得税资产和长期投资，分别占企业非流动资产的18.02%、10.86%。

　 资产构成表

　项目名称 2019年 2018年 2017年 数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 总资产 28,297,215.74 100.00 25,123,415.73 100.00 21,496,799.93 100.00 流动资产 21,336,404.1 75.40 19,971,094.88 79.49 17,153,464.62 79.80 长期投资 756,283.49 2.67 500,451.68 1.99 280,196.3 1.30 固定资产 0 0.00 1,837,417.72 7.31 1,746,737.15 8.13 其他 6,204,528.16 21.93 2,814,451.45 11.20 2,316,401.87 10.78

　 2 、流动资产构成特点

　 企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的59.22%，表明企业的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。

　 流动资产构成表

　项目名称 2019年 2018年 2017年 数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 流动资产 21,336,404.1 100.00 19,971,094.88 100.00 17,153,464.62 100.00 存货 2,408,485.41 11.29 2,001,151.82 10.02 1,656,834.72 9.66 应收账款 851,333.45 3.99 769,965.9 3.86 581,449.16 3.39 其他应收款 0 0.00 29,659.06 0.15 25,282.57 0.15 交易性金融资产 95,520.86 0.45 101,247.04 0.51 0 0.00 应收票据 0 0.00 3,591,156.79 17.98 3,225,641.35 18.80 货币资金 12,540,071.53 58.77 11,307,903.04 56.62 9,961,043.17 58.07 其他 5,440,992.85 25.50 2,170,011.23 10.87 1,703,213.64 9.93

　 3 、资产的增减变化

　 2019年总资产为28,297,215.74万元，与2018年的25,123,415.73万元相比有较大增长，增长12.63%。

　 4 、资产的增减变化原因

　 以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加1,232,168.49万元，其他流动资产增加598,022.3万元，存货增加407,333.58万元，长期投资增

　 加255,831.8万元，递延所得税资产增加119,151.14万元，应收账款增加81,367.56万元，一年内到期的非流动资产增加44,539.77万元，商誉增加27,411.5万元，预付款项增加23,373.45万元，其他非流动资产增加16,078.54万元，无形资产增加10,104.09万元，共计增加2,815,382.23万元；以下项目的变动使资产总额减少：长期待摊费用减少151.94万元，固定资产清理减少1,158.43万元，交易性金融资产减少5,726.18万元，其他应收款减少29,659.06万元，在建工程减少166,393.9万元，应收利息减少225,709.89万元，固定资产减少1,837,417.72万元，应收票据减少3,591,156.79万元，共计减少5,857,373.91万元。增加项与减少项相抵，使资产总额增长3,041,991.68万元。

　 主要资产项目变动情况表

　项目名称 2019年 2018年 2017年 数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 流动资产 21,336,404.1 6.84 19,971,094.88 16.43 17,153,464.62 0 长期投资 756,283.49 51.12 500,451.68 78.61 280,196.3 0 固定资产 0 -100 1,837,417.72 5.19 1,746,737.15 0 存货 2,408,485.41 20.35 2,001,151.82 20.78 1,656,834.72 0 应收账款 851,333.45 10.57 769,965.9 32.42 581,449.16 0 货币性资产 12,635,592.39 -15.76 15,000,306.86 13.75 13,186,684.53 0

　 二、负债及权益构成

　 1 、负债及权益构成基本情况

　 格力电器2019年负债总额为17,092,450.09万元，资本金为601,573.09万元，所有者权益为11,204,765.65万元，资产负债率为60.4%。在负债总额中，流动负债为16,956,830.02万元，占负债和权益总额的59.92%；短期借款为1,594,417.65万元，非流动负债为135,620.07万元，金融性负债占资金来源总额的6.11%。

　 负债及权益构成表

　项目名称 2019年 2018年 2017年 数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 负债及权益总额 28,297,215.74 100.00 25,123,415.73 100.00 21,496,799.93 100.00 所有者权益 11,204,765.65 39.60 9,271,471.17 36.90 6,683,479.78 31.09 流动负债 16,956,830.02 59.92 15,768,612.6 62.76 14,749,078.89 68.61 非流动负债 135,620.07 0.48 83,331.96 0.33 64,241.27 0.30

　 2 、流动负债构成情况

　 企业经营活动派生的负债资金数额较多，约占流动负债的29.42%，资金成本相对较低。企业短期融资性负债所占比例较大，约占流动负债的24.31%。

　 3 、负债的增减变化情况

　 2019年负债总额为17,092,450.09万元，与2018年的15,851,944.55万元相比有所增长，增长7.83%。2019年企业负债规模有所增加，负债压力有所提高。

　 负债变动情况表

　项目名称 2019年 2018年 2017年 数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 负债总额 17,092,450.09 7.83 15,851,944.55 7.01 14,813,320.16 0 短期借款 1,594,417.6 -27.75 2,206,775 18.35 1,864,609.5 0

　 5 应付账款 4,165,681.58 6.85 3,898,737.15 12.83 3,455,288.63 0 其他应付款 0 -100 461,268.45 77.11 260,448.23 0 非流动负债 135,620.07 62.75 83,331.96 29.72 64,241.27 0 其他 11,196,730.8 21.68 9,201,832 0.36 9,168,732.52 0

　 4 、负债的增减变化原因

　 以下项目的变动使负债总额增加：应付票据增加1,444,977.96万元，应付账款增加266,944.43万元，其他流动负债增加181,989.31万元，应付职工薪酬增加95,776.45万元，递延所得税负债增加39,160.35万元，长期借款增加4,688.59万元，共计增加2,033,537.09万元；以下项目的变动使负债总额减少：应付股利减少70.79万元，应付利息减少13,374.69万元，应交税费减少114,456.8万元，预收款项减少156,633.38万元，其他应付款减少461,268.45万元，短期借款减少612,357.35万元，共计减少1,358,161.45万元。增加项与减少项相抵，使负债总额增长675,375.63万元。

　 5 、权益的增减变化情况

　 2019年所有者权益为11,204,765.65万元，与2018年的9,271,471.17万元相比有较大增长，增长20.85%。

　 所有者权益变动表

　项目名称 2019年 2018年 2017年 数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 所有者权益合计 11,204,765.65 20.85 9,271,471.17 38.72 6,683,479.78 0 资本金 601,573.09 0 601,573.09 0 601,573.09 0 资本公积 9,337.95 0 9,337.95 -10.11 10,388.06 0 盈余公积 349,967.16 0 349,967.16 0 349,967.16 0 未分配利润 9,379,464.35 14.47 8,193,970.16 47 5,574,007.61 0

　 6 、权益的增减变化原因

　 以下项目的变动使所有者权益增加：未分配利润增加1,185,494.19万

　 元，其他综合收益增加681,109.8万元，共计增加1,866,604万元。

　 三、偿债能力分析

　 1 、流动比率

　 2019年流动比率为1.26，与2018年的1.27相比略有下降。2019年流动比率比2018年下降的主要原因是：2019年流动资产为21,336,404.1万元，与2018年的19,971,094.88万元相比有所增长，增长6.84%。2019年流动负债为16,956,830.02万元，与2018年的15,768,612.6万元相比有较大增长，增长7.54%。流动资产增加速度慢于流动负债的增长速度，致使流动比率下降。

　 2 、速动比率

　 2019年速动比率为1.12，与2018年的1.14相比略有下降。2019年速动比率比2018年下降的主要原因是：2019年速动资产为18,927,918.69万元，与2018年的17,969,943.05万元相比有所增长，增长5.33%。2019年流动负债为16,956,830.02万元，与2018年的15,768,612.6万元相比有较大增长，增长7.54%。速动资产增加速度慢于流动负债的增长速度，致使速动比率下降。速动资产充足，速动比率合理。

　 3 、短期偿债能力变化情况

　 企业短期偿债能力下降，主要是由经营业务萎缩、资产周转速度放慢、经营业务创造现金的能力下降引起的。

　 4 、短期付息能力

　 从短期来看，企业拥有支付利息的能力。

　 偿债能力指标表

　项目名称 2019年 2018年 2017年 流动比率 1.26 1.27 1.16 速动比率 1.12 1.14 1.05

　 利息保障倍数 0 0 62.72 资产负债率 0.6 0.63 0.69

　 5 、长期付息能力

　 本期财务费用为负，无法进行长期付息能力判断。